Налоговое соглашение России и ОАЭ: новые возможности и риски для бизнеса

Налоговое соглашение Россия ОАЭ окно возможностей или капкан Часть 1 Юридические лица Российский бизнес ждал этого давно Новое Соглашение об избежании двойного налогообложения СИДН ратифицировано и вступает в силу с 1 января 2026 года На первый взгляд это победа Ставки налога у источника при выплате доходов из РФ в ОАЭ кардинально снижаются Дивиденды 10 вместо 15 Если компания из ОАЭ владеет 10 капитала российской компании более года 5 Проценты и роялти 10 вместо 20 а в ряде случаев 0 Кажется что это идеальный момент для реструктуризации активов Но простота обманчива Соглашение вступает в силу в эпоху тотальной прозрачности и здесь кроются два серьезных риска Риск 1 Тест основной цели Льготы не даются автоматически Если налоговая решит что ваша компания в ОАЭ создана только для получения льгот или транзита денег в пониженной ставке откажут Пустышки без офиса сотрудников и реальной деятельности больше не работают Это прямой путь к доначислению налогов по полным ставкам Риск 2 Прозрачность и цена ошибки ОАЭ покинули серый список FATF С 2026 года ФНС России будет автоматически получать данные от банков ОАЭ о счетах и движениях средств CRS а к 2027 году контроль распространится и на криптоактивы Последствия игнорирования этих правил имеют конкретную цену 20 40 от суммы операции штраф за нарушение валютного законодательства 2До 1 000 000 штраф за неуведомление о КИК Контролируемых иностранных компаниях Тайных карманов больше не существует ФНС увидит всё Что делать бизнесу Новые правила это не тупик а сложная трасса где нужен опытный штурман Пока рынок обсуждал новости наша команда посвятила весь прошлый год проработке стратегий под новые реалии Мы заранее изучили стыки СИДН корпоративного налога ОАЭ и требований ФНС Мы знаем как Создать реальное экономическое присутствие Substance для прохождения тестов Грамотно структурировать инвестиции и разделить потоки Наладить отчетность КИК чтобы избежать миллионных штрафов Время офшорной тайны прошло Наступает время прозрачного но защищенного капитала Хотите чтобы ваш бизнес встретил 2026 год во всеоружии Свяжитесь с нами для проведения аудита текущей структуры Мы превратим риски новых законов в вашу выгоду Готовим новою статью о том как закон повлияет на физических лиц ПОДПИШИТЕСЬ чтобы не пропустить Остались вопросы Напишите нашему СПЕЦИАЛИСТУ он подробно разложит все цифры

Прайм Минфин проработает регулирование для долговых цифровых финансовых активов Минфин России планирует проработать регулирование для долговых цифровых финансовых активов в Налоговом кодексе на текущем этапе проработки этого вопроса необходимо дополнительно обсудить нововведения с регионами сообщил статс секретарь замминистра финансов Алексей Сазанов РИА Новости Минфин заявил что видит потенциал в вопросе вывода бизнеса из тени Минфин России видит потенциал вывода бизнеса из серой зоны и повышения собираемости косвенных налогов особенно внутри ЕАЭС сообщил статс секретарь замминистра финансов Алексей Сазанов РИА Новости Силуанов обсудил с главой Хакасии региональный бюджет Министр финансов РФ Антон Силуанов обсудил с главой Хакасии Валентином Коноваловым социально экономическое развитие региона и сбалансированность его бюджета РИА Новости Силуанов примет участие в акции Елка желаний Министр финансов России Антон Силуанов в рамках акции Елка желаний исполнит новогодние мечты двух детей москвичей Цель благотворительной акции подарить радость и ощущение новогоднего волшебства детям оказавшимся в трудной жизненной ситуации ТАСС Минфин выплатил купонный доход по евробондам с погашением в 2027 году и в 2047 году Министерство финансов РФ выплатило купонный доход по евробондам с погашением в 2027 году и в 2047 году на общую сумму 18 6 млрд рублей Минфин России в MAX ДайджестУтро

Минфин не будет делать неналоговые платежи налогами Минфин по просьбе бизнеса пока не собирается переносить неналоговые платежи в Налоговый кодекс Если перенести их в Налоговый кодекс к ним будут применяться все мероприятия налогового контроля и процедуры взысканий Осознавая последствия переноса бизнес выступил против Сейчас вопрос снят с повестки Об этом сообщил статс секретарь заместитель министра финансов РФ Алексей Сазанов на конференции Налоговые итоги года Диалоги о важном Ассоциации европейского бизнеса пишут Ведомости

Налоговый рай или ловушка для физлиц Что изменится с 2026 года Часть 2 Частные инвесторы Пока все обсуждают выгоды для бизнеса и мы в том числе вот в этой статье частные инвесторы в ОАЭ рискуют попасть под двойной удар В новом налоговом соглашении СИДН для физлиц есть хорошие новости Дивиденды налог у источника в РФ снижается до 10 вместо 15 Проценты и роялти ставка 0 налог платится только в стране получателя Но за красивыми цифрами скрывается новая реальность Конец банковской тайны ОАЭ полностью интегрировались в мировую систему прозрачности С 2026 года запускается автоматический обмен данными CRS ФНС России будет видеть всё ваши счета в банках ОАЭ остатки движения средств А к 2027 году контроль расширится на криптоактивы Спрятать капитал в USDT больше не получится Нюансы с налогом для физлиц да в Дубае Многие уверены что налога на доходы с аренды для физлиц нет Это опасное заблуждение Налоговая служба ОАЭ FTA четко разделила доходы Обычная аренда Долгосрочная сдача личной квартиры 0 Бизнес деятельность Управление через лицензию например Holiday Homes краткосрок или фриланс Внимание Если ваш оборот от такой деятельности превысит 1 млн AED 272k в год вы обязаны встать на учет и платить 9 налога с прибыли свыше 375 000 AED Цена ошибки Прозрачность означает что ФНС сможет сверять данные Несоответствия караются жестко 20 40 от суммы операции штраф за нарушение валютного законодательства РФ До 1 000 000 штраф за неуведомление о КИК ГЛАВНЫЙ ИНСАЙД Островок анонимности На фоне тотального контроля банков и крипты у инвесторов осталась одна легальная лазейка Стандарт CRS касается финансовых счетов Недвижимость прямое владение бетоном а не через фонд на данный момент не подпадает под автоматический обмен Земельный департамент DLD не отправляет списки собственников в ФНС в автоматическом режиме Квадратные метры в Дубае остаются одним из последних активов сохраняющих приватность владения Более подробно у нашего специалиста Как действовать 2026 год станет фильтром подготовленные сохранят капитал беспечные заплатят дважды Наша компания посвятила последний год стресс тестированию личных стратегий Мы знаем как структурировать портфель так чтобы недвижимость оставалась тихой гаванью а доходы не попадали под штрафы Мы поможем Провести аудит активов аренда инвестиции Легально избежать налога 9 где это возможно Подготовить структуру владения защищенную от лишнего внимания Сохраните свои активы и нервы Запишитесь на аудит уже сейчас чтобы встретить 2026 год в безопасности Остались вопросы Напишите нашему СПЕЦИАЛИСТУ он подробно разложит все цифры

Алексей Сазанов Мы видим потенциал по выводу бизнеса из тени и повышению собираемости за счет новых инструментов администрирования косвенных налогов Статс секретарь замминистра финансов Алексей Сазанов встретился с бизнесом на мероприятии компании Б1 и ответил на вопросы в области налоговой и таможенной политики Ключевые тезисы из его выступления О повышении собираемости налогов за счет администрирования Мы видим потенциал по выводу бизнеса из тени и повышению собираемости за счет новых инструментов администрирования косвенных налогов особенно внутри ЕАЭС По этим вопросам мы активно разрабатываем меры для вовлечения бизнеса находящегося в серой зоне в налогооблагаемый оборот Одним из таких инструментов является внедрение системы подтверждения ожидания товаров СПОТ Обсуждается возможность введения обеспечительного платежа который будет гарантировать последующую уплату необходимых платежей при ввозе товаров в рамках ЕАЭС О налогообложении долговых ЦФА На текущем этапе проработки этого вопроса необходимо провести дополнительное обсуждение нововведений с регионами Поскольку изменения касаются налога на прибыль и часть бюджетных поступлений по ним затрагивает интересы региональных бюджетов необходимо получить мнение субъектов РФ О продлении отсрочки по учету для уплаты налогов присужденных штрафов при нарушениях иностранных контрагентов По общему правилу доходы в виде штрафов пеней за нарушения договорных или долговых обязательств признаются для расчета налога на прибыль на дату их подтверждения должником или вступления в силу решения суда Учитывая сложности с расчетами из за санкционных ограничений мы ранее предусмотрели исключение предоставив возможность компаниям до конца 2026 года признавать такие доходы на дату поступления денег если обязательства нарушены иностранными контрагентами из недружественных стран Есть планы по продлению срока действия этой нормы до 2030 года О возможности корректировки формулировок НК РФ в части исключения доходов от банковских и финансовых услуг из расчета 70 доли доходов от IT деятельности для применения льгот Норма носит во многом антиуклонительный характер и была введена как превентивная мера чтобы исключить ситуации когда банковские или финансовые услуги подменяются ИТ деятельностью В частности когда программный продукт формально разрабатывается независимой ИТ компанией но фактически используется банками для оказания собственных финансовых услуг Поэтому на данном этапе целесообразно сохранить действующую редакцию НК РФ поскольку она позволяет налоговым органам анализировать такие ситуации индивидуально в рамках проверок не препятствуя добросовестным участникам рынка Подробнее Минфин России в MAX МинфинСообщает

Минфин разрабатывает новые меры по выводу бизнеса из серой зоны Министерство видит потенциал по выводу бизнеса из тени и повышению собираемости за счет новых инструментов администрирования косвенных налогов в первую очередь внутри ЕАЭС Одним из них станет система подтверждения ожидания товаров СПОТ Она будет контролировать поставки товаров из стран Содружества уплату налогов цены на эти товары и номенклатуру по ним Также Минфин планирует продлить до 2030 г отсрочку по учету для уплаты налогов штрафов при нарушениях иностранных контрагентов Кроме того министерство планирует обсудить с регионами возможность налогообложения долговых цифровых финансовых активов fatcat18

Минфин видит потенциал для вывода бизнеса из тени и роста налоговых сборов Минфин рассчитывает увеличить налоговые поступления за счет вывода бизнеса из тени и совершенствования администрирования косвенных налогов Об этом сообщил статс секретарь замминистра финансов Алексей Сазанов на встрече с представителями бизнеса По его словам особый потенциал связан с торговлей внутри ЕАЭС Для снижения уклонения от уплаты налогов ведомство разрабатывает новые механизмы вовлечения компаний из серой зоны в легальный оборот В числе ключевых инструментов Сазанов назвал систему подтверждения ожидания товаров СПОТ Рассматривается также введение обеспечительного платежа при ввозе товаров в рамках ЕАЭС который будет гарантировать последующую уплату налогов и сборов В Минфине ожидают что эти меры помогут сократить уклонительные практики и повысить прозрачность взаимной торговли KotElviry

Минфин дополнительно обсудит с регионами налогообложение долговых ЦФА Минфин планирует дополнительно обсудить с регионами вопросы налогообложения долговых цифровых финансовых активов ЦФА сообщил статс секретарь замминистра финансов Алексей Сазанов на встрече с бизнесом По его словам после закрепления понятия долгового ЦФА в отраслевом законодательстве стало возможным прорабатывать изменения в Налоговый кодекс Однако поскольку речь идет о налоге на прибыль и интересах региональных бюджетов Минфин намерен получить позицию субъектов РФ перед принятием решений Также на встрече обсуждались нормы НК РФ касающиеся применения налоговых льгот для IT компаний Сазанов пояснил что исключение доходов от банковских и финансовых услуг из расчета 70 й доли IT доходов носит антиуклонительный характер и направлено на предотвращение подмены финансовой деятельности IT разработкой В Минфине подчеркнули что ключевым критерием остаётся характер программного продукта универсальный он или создан исключительно под нужды банков Если ПО имеет широкое применение его использование финансовыми организациями само по себе не лишает компанию права на льготы Ведомство считает целесообразным сохранить действующую редакцию НК РФ поскольку она позволяет адресно выявлять злоупотребления не создавая ограничений для добросовестных участников рынка KotElviry