С 1 января 2025 года вступают в силу новые налоговые законы в России

С 1 января 2025 года вступили в силу принятые в 2024 году законы, которые существенно меняют параметры налоговой системы в России. В числе основных нововведений: ввод прогрессивной шкалы налога на доход физических лиц НДФЛ , изменение параметров для перехода на упрощенную систему налогообложения УСН , ввод налога на добавленную стоимость НДС для предприятий на «упрощенке» с доходом свыше 60 млн рублей в год, амнистия за добровольный отказ от дробления бизнеса, туристический налог для гостиниц, а также рост ставки налога на прибыль для компаний с 20% до 25%. Это первые системные преобразования в Налоговом кодексе за последние 25 лет — с момента внедрения в практику всех основных глав Кодекса управление налоговой политикой осуществлялось в основном путем точечных изменений отдельных положений, отмечает эксперт Института налогового менеджмента и экономики недвижимости НИУ ВШЭ, директор Ассоциации налоговых консультантов Владимир Саськов. Изменения в налоговой системы фактически свелись к увеличению налоговых ставок и введению дополнительных сборов, считает управляющий партнер юридической компании BSH Consulting Инна Бацылева. Ключевой причиной для этого явилась необходимость мобилизации экономики, отметила руководитель налоговой практики CLS Екатерина Смоловая. Читайте подробнее о новых правилах в эксклюзивном материале Forbes

Изменения в налоговых вычетах в новом 2025 году Нововведения по возврату НДФЛ будут касаться лимитов и упрощения порядка его оформления. Подробности — в карточках.

Что нового в 25-ом? Привет, друзья! Мы снова в строю и спешим сообщить вам важные новости. С 1 января 2025 в России вступают в силу важные изменения в налоговом законодательстве, которые коснутся многих предпринимателей. Давайте рассмотрим основные нововведения: 1. Прогрессивная шкала НДФЛ Теперь ставка налога на доходы физических лиц будет зависеть от годового дохода: • 13% — для доходов до 2,4 млн рублей в год • 15% — для доходов свыше 2,4 млн до 5 млн рублей • 18% — от 5 млн до 20 млн рублей • 20% — от 20 млн до 50 млн рублей • 22% — свыше 50 млн рублей Источник 2. Изменение ставки налога на прибыль организаций • Общая ставка налога на прибыль увеличивается с 20% до 25%. Источник 3. Упрощённая система налогообложения УСН и НДС • С 2025 организации и индивидуальные предприниматели на УСН становятся плательщиками НДС. Источник 4. Появление туристического налога • Вводится новый налог для туристов, который будет взиматься с проживающих в гостиницах и других средствах размещения. Источник 5. Пониженные страховые взносы для обрабатывающих производств • Для предприятий обрабатывающей промышленности устанавливается единый пониженный тариф страховых взносов в размере 7,6%. Источник Будьте в курсе и оставайтесь с нами!

Об изменениях в налогообложении в 2025 году можно узнать на специальной промостранице «Налоги 2025» ‼ На сайте ФНС России размещена новая промостраница «Налоги 2025», где можно ознакомиться с основными изменениями налогового законодательства, вступающими в силу в 2025 году. 1 В частности, с нового года вводится прогрессивная шкала по НДФЛ от 13% до 22%. На промостранице подробно разъясняется, какие доходы попадают под пятиступенчатое налогообложение, и как будет рассчитываться налог на конкретном примере. Выплаты, связанные с участием в СВО, для работников Крайнего Севера и приравненных к нему местностей облагаются по ставкам 13%/15%. 2 Кроме того, в 2025 году появится новый налоговый вычет для тех, кто сдал нормы ГТО и прошел диспансеризацию, а также увеличиваются стандартные вычеты на детей: на второго ребенка – до 2800 рублей, на третьего и каждого последующего – до 6000 рублей. Кроме того, до 450 тысяч рублей вырастет предельный доход для предоставления таких вычетов. 3 Значительные изменения ждут налогоплательщиков УСН. С 1 января 2025 года организации и индивидуальные предприниматели на упрощенке признаются плательщиками НДС. Освобождены от этой обязанности только те, у кого доходы за 2024 год не превысят 60 млн рублей. Освобождение автоматическое, специально обращаться в налоговую с каким-либо заявлением не нужно. При этом, как и ранее, от обложения НДС не освобождаются операции, когда налогоплательщик УСН является налоговым агентом по НДС или когда он должен уплатить НДС при ввозе товаров. 4 Кроме того, предприниматели, которые ранее применяли дробление бизнеса, смогут попасть под амнистию и освободиться от штрафов, если в 2025-2026 годах откажутся от применения схем. Для удобства пользователей всю информацию на промостранице можно отфильтровать по категориям налогоплательщиков: для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

<Информация> ФНС России "С 1 января действует прогрессивная шкала по НДФЛ" ФНС: по доходам, полученным с 2025 года, устанавливается новая система налоговых ставок по НДФЛ В частности, ведомство информирует, что по доходам физических лиц - налоговых резидентов РФ в совокупности налоговых баз п. 2.1 ст. 210 НК РФ применяются следующие...

С новой налоговой реформой! Она действует с 1 января и включает такие поправки: для некоторых ИП и компаний на упрощёнке ввели НДС и увеличили лимит доходов до 450 млн в год повысилась общая ставка налога на прибыль — с 20 до 25% НДФЛ теперь считают по-новому. Ставка прогрессирует в зависимости от дохода — от 13 до 22% Главные изменения в законах разъяснили в статье

Умный помощник, который всегда под рукой

С 1 января 2025 года вступают в силу принятые в 2024 году законы, которые существенно меняют параметры налоговой системы в России. В числе основных нововведений: ввод прогрессивной шкалы налога на доход физических лиц НДФЛ , изменение параметров для перехода на упрощенную систему налогообложения УСН , ввод налога на добавленную стоимость НДС для предприятий на «упрощенке» с доходом свыше 60 млн рублей в год, амнистия за добровольный отказ от дробления бизнеса, туристический налог для гостиниц, а также рост ставки налога на прибыль для компаний с 20% до 25%. Это первые системные преобразования в Налоговом кодексе за последние 25 лет. Все подробности о предстоящих изменениях — в материале Forbes.

Налог с оборота для малого и среднего бизнеса увеличится вдвое С 1 января 2025 года в Армении налог с оборота для малого и среднего бизнеса увеличится вдвое До этого налоги с оборота заменяющие НДС и налог на прибыль платили юридические лица с годовым оборотом до 115 млн драмов. Это касалось как малых и средних предприятий, так и индивидуальных предпринимателей и нотариусов. Что изменится? • Сокращение числа получателей поддержки от системы микропредприятий. • 12 сфер бизнеса, которые раньше пользовались льготами налог с оборота 5% или 0% , теперь обязаны перейти на общую систему налогообложения с налогом 20%. Какие сферы бизнеса потеряют льготы? • Строительство • Операции с недвижимостью • Юридическая и бухгалтерская деятельность • Консультационные услуги по управлению • Архитектурная и инженерная деятельность • Рекламная деятельность и исследование рынка • Здравоохранение и социальное обслуживание С 1 января 2025 года льготы также будут исключены для юристов и нотариусов, а с 1 июля 2025 года круг затронутых сфер расширится.

Начало 2025 года сопровождает ряд нововведений, которые напрямую касаются представителей малого и среднего предпринимательства. Изменятся параметры применения УСН: предельный размер дохода для применения УСН повышен до 450 млн рублей, однако при доходе свыше 60 млн рублей появится обязанность уплачивать НДС. По НДФЛ вводится прогрессивная шкала ставок в зависимости от размера дохода. Стала доступна АУСН. Вводится федеральный инвестиционный налоговый вычет для общепита, гостиниц, ИТ, обрабатывающих производств и ряда других сфер. Ветеринарные услуги коммерческих клиник освобождены от НДС. Стартует налоговая амнистия при дроблении бизнеса. Начнет действовать упрощенный порядок рассмотрения жалоб в налоговые органы. Пониженный тариф страховых взносов для субъектов МСП 15% применяется для выплат сверх 1,5 МРОТ. Субъекты МСП в сфере обрабатывающего производства вправе уплачивать страховые взносы по льготной ставке 7,6 %. Страховые взносы для ИП в фиксированном размере составят 53 658 рублей. С 1 марта большинство продавцов на рынках и ярмарках должны применять ККТ. Гостиницы и другие средства размещения должны проходить классификацию и войти в новый реестр. Изменения также касаются закона о государственном контроле. Теперь можно будет отказать в доступе на объекты контроля при отсутствии на документах проверяющих штрих-кода для перехода на соответствующую страницу в реестре контрольных мероприятий. Также определено содержание предписания: контрольный орган будет обязан описать каждое выявленное нарушение обязательных требований с указанием конкретных структурных единиц правового акта, содержащего нарушение обязательных требований. Кроме того, установлено право заключить с контрольным органом соглашение о надлежащем устранении выявленных нарушений, на основании которого действие выданного предписания будет приостановлено. Сокращаются сроки рассмотрения жалоб на решения контрольных органов с 20 до 15 рабочих дней. Начинается реализация нового федерального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». В его рамках: - продлен «зонтичный» механизм поручительств, - появятся новые программы льготного финансирования субъектов МСП в приоритетных отраслях, -сохранены все преференции для субъектов МСП при участии в закупках крупнейших заказчиков, -получат развитие новые сервисы и цифровые инструменты на МСП.РФ и др.

Ключевые изменения в законодательстве для малого и среднего бизнеса с 1 января 2025 года • У предпринимателей на УСН с годовым доходом свыше 60 млн рублей появилась обязанность платить НДС; • Ставка налога на прибыль для юрлиц на основной системе налогообложения увеличилась до 25%; • Аккредитованные IT-компании с 2025 года теперь будут платить налог на прибыль по ставке 5%; • Действующий региональный инвестиционный вычет становится бессрочным. Дополнительно появился федеральный инвестиционный налоговый вычет; • Расширяется перечень субъектов, которые смогут применять страховые взносы по пониженному тарифу. Льготными тарифами смогут воспользоваться субъекты МСП, которые ведут деятельность в сфере обрабатывающего производства. Ставка для них составит 7,6%; • Регионы России получили право вводить на своих территориях туристический налог; • Изменились предельные значения налоговых ставок для отдельных видов недвижимости; • Расширен перечень товаров, подлежащих обложению акцизом; • Появится реестр работодателей с нелегальной занятостью; • Минимальный размер оплаты труда повысился до 22 440 рублей в месяц; • С 2025 года начнет действовать прогрессивная шкала НДФЛ с максимальной ставкой 22%.