Изменения в ИИС: трансформация старых счетов в ИИС-3 и новые налоговые правила с 2025 года

Трансформация «старого» ИИС в ИИС-3 С 2024 года закон запрещает одновременно владеть ИИС старого и нового типа. Если открыть оба счета, это приведёт к потере налоговых льгот. Однако владельцам старых ИИС, открытых до 31 декабря 2023 года, разрешено трансформировать свои счета в ИИС-3. При этом зачтут только три последних года владения. Срок подачи заявления Подать заявление о трансформации старого ИИС в ИИС-3 необходимо до 1 февраля 2025 года. Этапы трансформации 1. У брокера: сначала смените тип ИИС, обратившись к вашему брокеру. Это можно сделать через поддержку брокера или в мобильном приложении. 2. В налоговой службе: затем подайте заявление о трансформации счета в налоговую. Просто трансформировать ИИС через брокерское приложение недостаточно. Полностью процесс не автоматизирован, и для завершения процедуры нужно самостоятельно подать заявление в налоговую. Для тех, кто хочет детально разобраться, прикладываю ссылку на инструкцию из Т-инвестиций, а также прикрепил инструкцию от менеджера в комментариях под этим постом. ---------- Если вы планируете продолжать пользоваться старым ИИС, вам ничего делать не нужно. Вы можете дальше использовать счёт в прежнем режиме с сохранением всех его льгот. Информация в посте касается только тех, кто уже трансформировал ИИС или планирует сделать это в ближайшее время. Инвестиции - просто!

ФНС добавила возможность трансформировать старые ИИС в ИИС-3 в личном кабинете В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появилась форма для трансформации старых ИИС в ИИС нового типа. ФНС будет принимать заявления до 1 февраля 2025 года. Если не подать заявление, могут возникнуть проблемы с применением льгот. Они будут предоставляться по старым правилам, то есть можно будет либо применить вычет на взнос, либо отменить налог на результат с инвестиций, а не воспользоваться обеими льготами сразу. Также, если заявление не подать, количество ИИС будет учитываться по старому порядку, а это значит, что по открытым дополнительно счетам, если такие есть, вычеты придется впоследствии вернуть. Чтобы подать заявление в личном кабинете на сайте налоговой, нужно: 1. Зайти в каталог обращений в меню в правой верхней части главной страницы. 2. Выбрать пункт «Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения». 3. Далее — «Заявление о применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023 года включительно , налоговых вычетов на ДСГ». 4. Выбрать в выпадающем списке договор с брокером, который был заключен на ведение старого ИИС. 5. Проверить заявление. 6. Если нет ошибок, подписать электронной подписью и нажать «Отправить». #новости

На сайте ФНС появилась электронная форма заявления о трансформации ИИС В личном кабинете ФНС появилась электронная форма заполнения заявления о трансформации старого индивидуального инвестиционного счета ИИС в новый — ИИС-3. Сообщить об изменении ИИС необходимо до конца календарного года, в котором трансформировался счет у брокера. Чтобы подать заявление необходимо зайти в раздел «Каталог обращений», затем в «Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения» и выбрать пункт «Заявление о применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023 включительно , налоговых вычетов на ДСГ». При заполнении заявления следует выбрать трансформируемый ИИС из выпадающего списка. В случае, если в личном кабинете нет данных об этом инвестиционном счете, следует ввести номер договора ИИС самостоятельно. Остальные реквизиты заполняются автоматически. После заполнения заявление необходимо подписать электронной подписью и отправить. Направить заявление можно также в бумажном виде заказным письмом, лично или через представителя, однако в последнем случае потребуется оформить доверенность. Как сообщалось ранее, инвесторы, которые трансформировали свои старые индивидуальные инвестиционные счета в новые ИИС-3, теперь могут подать заявление об этом в Федеральную налоговую службу. #ИИС_БКС

Подарок, который точно не разочарует

Главные подставы по ИИС с 2025 Выше обсуждали ИИС-3, переход и прочее, но самые важные моменты изменений с 2025, кажется, я не упоминал. Перечисленные изменения с 1 января 2025 года. Закрытие без вычета Согласно п.3. ст. 219.1 НК РФ, вычет можно будет получить за год пополнения ИИС, если ИИС был открыт в том же году или существовал весь год. Иными словами, это убивает самую выгодную схему, когда ИИСу 3+лет, в январе закидывается ещё 400к под вычет 52к и ИИС закрывается. Вычет получается за прошлый год и второй за несколько дней января. Получается, что кто хотел закрыть старый ИИС ради этой схемы и уже потом открыть ИИС-3, а не конвертировать - это бессмысленно. ЛДВ не действует Льготу за долгосрочное владение или трехлетнюю льготу можно будет применить только при продаже бумаг на брокерском счете, а на ИИС - нет. При этом, нельзя будет применить вычет к ценным бумагам, которые когда-либо учитывались на ИИС, даже если на момент продажи они уже переведены на обычный брокерский счет. Подп. 6. п.2 ст. 219 НК РФ. Источники: Т-Ж; НК РФ с 01.01.2025. С наступающим, инвесторы!

В личном кабинете налогоплательщика появилось заявление о трансформации старого ИИС в ИИС-3 — РБК Инвестиции Читать далее

В ЛК ФНС появилась заветная "кнопка" подачи заявления о трансформации ИИС в ИИС-3. Искать в "Каталог обращений - > Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения". см. скрин . Крайний срок подачи заявления - до 1 февраля 2025 года. .

ФНС реализовала возможность онлайн-подачи заявления на трансформацию ИИС В личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы ФНС теперь можно подать уведомление о трансформации своих старых индивидуальных инвестиционных счетов ИИС-1 или ИИС-2 в новые ИИС-3, свидетельствуют данные сайта. ФНС будет их принимать до 1 февраля 2025 года. Читайте подробнее на сайте

На сайте ФНС появилась электронная форма заявления о трансформации ИИС В личном кабинете ФНС появилась электронная форма заполнения заявления о трансформации старого индивидуального инвестиционного счета ИИС в новый — ИИС-3. Сообщить об изменении ИИС необходимо до конца календарного года, в котором трансформировался счет у брокера. Чтобы подать заявление необходимо зайти в раздел «Каталог обращений», затем в «Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения» и выбрать пункт «Заявление о применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023 включительно , налоговых вычетов на ДСГ». При заполнении заявления следует выбрать трансформируемый ИИС из выпадающего списка. В случае, если в личном кабинете нет данных об этом инвестиционном счете, следует ввести номер договора ИИС самостоятельно. Остальные реквизиты заполняются автоматически. После заполнения заявление необходимо подписать электронной подписью и отправить. Направить заявление можно также в бумажном виде заказным письмом, лично или через представителя, однако в последнем случае потребуется оформить доверенность. Как сообщалось ранее, инвесторы, которые трансформировали свои старые индивидуальные инвестиционные счета в новые ИИС-3, теперь могут подать заявление об этом в Федеральную налоговую службу.

В личном кабинете налогоплательщика появилось заявление о трансформации старого ИИС в ИИС-3 При трансформации старого индивидуального инвестиционного счета ИИС-1 А или ИИС-2 Б в новый ИИС-3, необходимо подать заявление об этом в налоговую службу через личный кабинет. Если не подать заявление в налоговую о трансформации, то льготы будут предоставляться по старым правилам. А если вы конвертировали ИИС и открыли дополнительные ИИС-3, то в вычете могут отказать и потребовать вернуть предыдущие вычеты. ФНС будет принимать заявления до 1 февраля 2025 года, но лучше это сделать до 31 декабря 2024 года.