Расследование уклонения от уплаты налогов в Карелии и Дагестане

Следователями СУ СК России по Республике Карелия расследуется уголовное дело, возбужденного по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере . Предварительно установлено, что руководитель коммерческого предприятия, осуществляющего на территории города Петрозаводска деятельность по управлению эксплуатацией нежилого фонда, совершил противоправные действия в целях уклонения от уплаты обязательных платежей с организации. Следователями СК совместно с сотрудниками УЭБиПК МВД по Республике Карелия и УФСБ России по Республике Карелия по уголовному делу проведены обыски, изъяты представляющие для следствия интерес документы. Крупным размером признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, превышающая за период в пределах трех финансовых лет подряд восемнадцать миллионов семьсот пятьдесят тысяч рублей, особо крупным размером - сумма, превышающая за период в пределах трех финансовых лет подряд пятьдесят шесть миллионов двести пятьдесят тысяч рублей. Лицо, впервые совершившее преступление освобождается от уголовной ответственности, если этим лицом либо организацией, уклонение от уплаты налогов, сборов, страховых взносов которой вменяется этому лицу, полностью уплачены суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумма штрафа в порядке и размере, определяемых в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

В Республике Дагестан местный житель подозревается в уклонении от уплаты налогов в крупном размере Третьим отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Республике Дагестан возбуждено уголовное дело в отношении местного жителя, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 198 УК РФ уклонение от уплаты налогов в крупном размере . По версии следствия, в 2022 году подозреваемый, реализовав третьим лицам, принадлежащий ему на праве собственности земельный участок, расположенный в районе озера «Ак-гель» в Махачкале, налоговые декларации по налогу на доход физического лица в налоговый орган не представил, в результате чего уклонился от уплаты налогов на общую сумму более 4,2 миллионов рублей, чем причинил ущерб государству в крупном размере. Противоправные действия подозреваемого выявлены при содействии управления Федеральной налоговой службы России по Республике Дагестан. В настоящее время проводятся следственные действия, направленные на закрепление доказательственной базы. Следственным управлением принимаются все возможные меры, направленные на возмещение ущерба государству, причинённого действиями подозреваемого.

Не только захватывается парковая зона но даже от уплаты налогов уклоняются. В Республике Дагестан местный житель подозревается в уклонении от уплаты налогов в крупном размере Третьим отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Республике Дагестан возбуждено уголовное дело в отношении местного жителя, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 198 УК РФ уклонение от уплаты налогов в крупном размере . По версии следствия, в 2022 году подозреваемый, реализовав третьим лицам, принадлежащий ему на праве собственности земельный участок, расположенный в районе озера «Ак-гель» в Махачкале, налоговые декларации по налогу на доход физического лица в налоговый орган не представил, в результате чего уклонился от уплаты налогов на общую сумму более 4,2 миллионов рублей, чем причинил ущерб государству в крупном размере. Противоправные действия подозреваемого выявлены при содействии управления Федеральной налоговой службы России по Республике Дагестан. В настоящее время проводятся следственные действия, направленные на закрепление доказательственной базы. Следственным управлением принимаются все возможные меры, направленные на возмещение ущерба государству, причинённого действиями подозреваемого.

Забирай эксклюзивное предложение для пользователей Tek.fm *Предложение ограничено

В Сунже возбуждено уголовное дело по факту неисполнения обязанностей налогового агента по перечислению налогов в крупном размере Следственным отделом по Сунженскому району следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Республике Ингушетия возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.1 УК РФ неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию или перечислению налогов в крупном размере . По версии следствия, в период с 2018 по 2020 год руководством акционерного общества, расположенного в городе Сунжа Республики Ингушетия, не исполнены обязанности налогового агента по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога на доходы иностранных организаций от источников в Российской Федерации в размере более 20 миллионов рублей с денежных средств, перечисленных иностранным компаниям, вне связи с предпринимательской деятельностью в Российской Федерации. В настоящее время по уголовному делу проводятся необходимые следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств совершенного преступления. Уголовное дело возбуждено на основании материалов, поступивших из ФСБ России.

Житель Дагестана заподозрен в уклонении от уплаты налогов на 4,2 млн рублей при продаже земли, сообщает СКР по Дагестану. По версии следствия, в 2022 году он продал земельный участок у озера Ак-гель в Махачкале, но не подал налоговую декларацию, уклонившись таким образом от уплаты более 4,2 млн рублей. Противоправные действия были выявлены при содействии Управления Федеральной налоговой службы по Дагестану. Следственный комитет Дагестана возбудил уголовное дело об уклонении от уплаты налогов в крупном размере ч. 1 ст. 198 УК РФ . Следователи принимают меры для возмещения ущерба государству.

Действующее уголовное и уголовно-процессуальное законодательство РФ по уголовным делам в сфере налогообложения предусматривает освобождение от уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов при соблюдении требований п. 7 ч. 1 ст. 24 УПК РФ Согласно п. 7 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению в случае уплаты в полном объеме сумм недоимки и соответствующих пеней и суммы штрафа в порядке и размере, определяемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. Статьи 28.1 УПК РФ и 76.1 УК РФ предусматривают освобождение от уголовной ответственности лица, впервые совершившего преступление, предусмотренное ст. 199.2 УК РФ, если перечислило в федеральный бюджет денежную сумму, эквивалентную размеру совершенного деяния, предусмотренного соответствующей статьей особенной части уголовного кодекса Российской Федерации, и денежное возмещение в двукратном размере этой суммы. Обращаем внимание на то, что целью уголовного преследования за экономические преступления является не изоляция неплательщика от общества, а восстановление справедливости и восполнение причиненного государству ущерба в виде возвращения денежных средств, которые подлежат перечислению в бюджет РФ.