Изменения в налоговом законодательстве России с 2025 года: новые ставки и отчетность для самозанятых

ФНС России VK Собрали все основные изменения налогового законодательства с 2025 года на нашей новой промостранице «Налоги 2025» В частности, с нового года вводится прогрессивная шкала по НДФЛ от 13% до 22%. На промостранице подробно разъясняется, какие доходы попадают под пятиступенчатое налогообложение, и как будет рассчитываться налог на конкретном примере. Выплаты, связанные с участием в СВО, для работников Крайнего Севера и приравненных к нему местностей облагаются по ставкам 13%/15%. Кроме того, в 2025 году появится новый налоговый вычет для тех, кто сдал нормы ГТО и прошел диспансеризацию, а также увеличиваются стандартные вычеты на детей: на второго ребенка – до 2800 рублей, на третьего и каждого последующего – до 6000 рублей. Кроме того, до 450 тысяч рублей вырастет предельный доход для предоставления таких вычетов. Значительные изменения ждут налогоплательщиков УСН. С 1 января 2025 года организации и индивидуальные предприниматели на упрощенке признаются плательщиками НДС. Освобождены от этой обязанности только те, у кого доходы за 2024 год не превысят 60 млн рублей. Освобождение автоматическое, специально обращаться в налоговую с каким-либо заявлением не нужно. При этом, как и ранее, от обложения НДС не освобождаются операции, когда налогоплательщик УСН является налоговым агентом по НДС или когда он должен уплатить НДС при ввозе товаров. Кроме того, предприниматели, которые ранее применяли дробление бизнеса, смогут попасть под амнистию и освободиться от штрафов, если в 2025-2026 годах откажутся от применения схем. Для удобства пользователей всю информацию на промостранице можно отфильтровать по категориям налогоплательщиков: для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

Значительное число микро-, малых и средних предприятий в Армении с 2025 года будут работать в новых налоговых условиях В Налоговый кодекс внесены изменения: одним из них является двукратное увеличение ставки налога с оборота, другим — переход ряда отраслей, которые до сих пор платили налог с оборота, на систему налога на добавленную стоимость НДС . Новые налоговые требования поставили хозяйствующих субъектов в трудное положение: они либо приведут к резкому подорожанию предоставляемых ими услуг, либо к риску закрытия бизнеса. Подробнее — в статье.

Делите все доходы на три группы для расчета НДФЛ в 2025 году С 1 января действуют пять ставок НДФЛ вместо двух. Но НК устанавливает три шкалы ставок для трех групп доходов: условно это зарплата, дивиденды и северные выплаты. Доходы надо делить по трем группам, если их смешать, рискуете завысить налог. Таблица ставок по НДФЛ с 2025 года. Базу по НДФЛ считайте отдельно по каждому виду доходов нарастающим итогом с начала года на каждую дату дохода. Необлагаемые выплаты не учитывайте. Базу уменьшайте на вычеты. Их можно применить к основной налоговой базе и к северным выплатам. Пример - как считать НДФЛ с разных видов доходов в 2025 году. Чтобы контролировать доходы физлиц в течение года, ведите регистры по НДФЛ. Типовой формы нет. Обычно компании используют форму, которую предлагает бухгалтерская программа. Убедитесь, что ваша программа учитывает новые базы и ставки. Если ваша форма регистра не позволяет делить доходы по разным базам, доработайте ее. Смотрите в статье, как это сделать. #важное #НДФЛ Журнал «Главбух»

НАЛОГОВОЕ АДМИНИСТРИРОВАНИЕ-2025 С 2025 года налоговое администрирование в России продолжит развиваться, с учетом новых технологий и улучшения взаимодействия между налогоплательщиками и государственными органами. Изменения коснутся как крупных предприятий, так и малого бизнеса. Внедрение новых систем и упрощение процедур сделают процесс более прозрачным и удобным для всех участников. Основные изменения в налоговом администрировании коснутся не только автоматизации налоговых проверок с использованием новых цифровых инструментов для анализа данных, получаемых от бизнеса. С каждым годом налоговые органы становятся все более открытыми для онлайн-взаимодействия. Планируется и расширение функционала личных кабинетов для налогоплательщиков, что даст возможность бизнесу быстрее получать ответы на вопросы, подавать документы и следить за статусом своей налоговой отчетности. УПРОЩЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ И ПРОЦЕССА УПЛАТЫ НАЛОГОВ В 2025 году предприниматели и компании, работающие на упрощенной системе налогообложения УСН , получат новые инструменты для подачи отчетности. Планируется внедрение более простых форм отчетов, которые можно будет отправлять напрямую через интернет. Это ускорит процесс и избавит от бумажной волокиты. Для удобства налогоплательщиков будет внедрено и больше способов для уплаты налогов через электронные системы. Можно будет настроить автоматические платежи, что избавит от необходимости помнить о сроках и вручную производить переводы. Среди преимуществ нововведений - прозрачность и открытость: налоговые органы смогут быстрее проверять и анализировать данные, что сделает систему более справедливой. А новые электронные инструменты упростят процесс подачи отчетности и уплаты налогов.

Какие изменения ожидать бизнесу в 2025 году? В 2025 году произойдут изменения в налоговых вычетах, ставках на имущество и земельный налог, также продолжит действовать налоговая амнистия за деление бизнеса. Налоговая реформа затронет всех налогоплательщиков: от крупных компаний на общем режиме налогообложения до малого бизнеса на УСН. О всех изменениях в налогообложении рассказали в новой заметке

Хватит искать: обнаружен лучший подарок 2025 года!

Самозанятых ждут важные изменения в 2025: отчетность в Росстат, новые правила перехода на другие режимы возможное повышение лимитов дохода Отчетность в Росстат Самозанятые будут отчитываться в Росстат с 1 января 2025. Формы отчета еще нет и пока неизвестно, какие пункты туда включат. Отчетность скорее всего будет онлайн, потребуется ЭЦП и программа. придется передавать данные, составляющие коммерческую тайну. Ждем утверждения всех требований и пополняем статистику данными о деятельности на НПД. Переход на другой налоговый режим - с 2025 года самозанятые смогут перейти не только на УСН или ЕСХН, но и на ПСН или АУСН. Для этого в течение 20 дней с даты снятия с учета нужно направить в ИФНС заявление о переходе на применение другого специального налогового режима. После подачи в ИФНС такого заявления бывшие плательщики НПД станут считаться перешедшими на УСН, ПСН, ЕСХН или АУСН. Лимит дохода самозанятого в 2025 Сейчас максимальный доход самозанятого составляет 2,4 млн руб в год. Если превысить указанный лимит, самозанятый потеряет свой статус. В законопроекте предлагают поднять лимит до 4,2 миллионов рублей, переход хотят сделать постепенным: - в 2025 году повысить максимальный доход до 3,6 миллионов, - в 2026 году до 3,8 миллионов, - в 2027 году до 4 миллионов, - в 2028 году до 4,2 миллионов. На данный момент проект находится на стадии предварительного рассмотрения Госдумой. Ждем - - - - - Давно жду повышения лимита и считаю, что уже в 2024м нужно было увеличивать до 3.6 минимум. Что касается новой отчетности, позитива не вижу: - режим НПД мне нравится простотой отчетности. С появлением отчета в Росстат НПД мне будет нравиться чуть меньше - бюрократия, однако Нужно будет заморочиться с программой, заполнять отчет к сроку, чтобы не налететь на штрафы - все это потребует времени и контроля.

↗ С нового года в России вводятся дифференцированные налоговые ставки по НДФЛ. Появится пятиступенчатая шкала налогообложения. Конкретная ставка будет зависеть от величины и вида полученного налогоплательщиком дохода. Прогрессивная шкала не коснется подавляющей части населения страны. Изменения затронут порядка 3,2% россиян или 2 млн работающих граждан с доходами выше 2,4 млн руб. в год. Средства от дополнительных налогов планируется направить на социальные цели – повышение соцвыплат, поддержку материнства и детства, борьбу со сложными заболеваниями, развитие социальной инфраструктуры. О новых ставках НДФЛ с 2025 года с примерами расчетов и сравнением с прогрессивной шкалой налогообложения в некоторых зарубежных странах – в нашей инфографике

С 1 января 2025 года вступит в силу пятиступенчатая прогрессивная шкала налога на доходы физических лиц НДФЛ . Bankos_News

У ФНС появился раздел с основными изменениями 2025 года ФНС запустила промостраницу, на которой собрала все основные налоговые изменения 2025 года. Информацию можно отфильтровать по категориям: для физлиц, для ИП, для юридических лиц. С нового года будет действовать прогрессивная шкала НДФЛ от 13% до 22%. На промостранице, например, объясняют, какие именно доходы попадут под повышенный налог, как будут облагаться выплаты участникам СВО и работникам Крайнего Севера.

Изменения 2025 года для ИП на ОСНО 1. Налог на прибыль составит 25%, из которых 8% будет уходить в федеральный бюджет, а 17% в региональный. 2. НДФЛ нужно уплачивать по пяти ставкам от 13% до 22%. Принцип расчета платежа не меняется. 3. Введен туристический налог. Он коснется гостиничного бизнеса, которому придется платить не менее 100 руб. за сутки проживания гостя. 4. IT-компании могут рассчитывать на на нулевую ставку налога на прибыль только если будут входить в специальный реестр, однако, отчитываться по налогу все равно придется. 5. Имущество бизнеса, кадастровой стоимостью более 300 млн руб. будет облагаться налогом в размере до 2,5%, но окончательное решение за региональными властями. Для объектов до 300 млн руб. будет по-прежнему действовать ставка до 2,2%, если при подсчетах используют кадастровую оценку — 2%. Ставки НДС 20% 10%, 0% и порядок расчета налога останутся без изменений.